Préparer la retraite représente un enjeu majeur pour les professionnels. La transition s’accompagne souvent d’une baisse de revenus allant de 20 à 50% selon le statut et le parcours, rendant indispensable la mise en place d’une solution d’épargne adaptée. Le plan d’épargne retraite (PER) s’impose comme un outil efficace pour se constituer un capital et/ou une rente sur mesure, tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse et d’une grande flexibilité dans la gestion de son épargne.
L’épargne retraite : un enjeu clef pour tous les professionnels
Le plan d’épargne retraite (PER) répond aux attentes des professionnels soucieux d’optimiser la gestion de leur patrimoine et de préparer sereinement leur avenir.
Pourquoi préparer sa retraite en tant que professionnel ?
Les entrepreneurs, indépendants, auto-entrepreneurs ou dirigeants d’entreprise doivent faire face à la fragilité de leur statut. La protection sociale est limitée, notamment en matière de retraite complémentaire et de maintien des revenus à l’arrêt d’activité. Un départ à la retraite implique souvent une perte de revenus conséquente, impactant le niveau de vie et d’accomplissement des projets personnels.
Anticiper la retraite avec un PER permet de se constituer une épargne ou une rente dédiée pour maintenir son niveau de vie et aborder l’avenir avec davantage de sécurité.
Les bénéfices fiscaux, la flexibilité et la sécurisation du capital
Le plan d’épargne retraite (PER) est bien plus qu’un simple outil d’épargne : c’est un véritable levier pour les professionnels. Ses atouts majeurs résident dans ses bénéfices fiscaux et sa flexibilité.
Les versements volontaires peuvent être déduits du revenu imposable, dans la limite du plafond prévu : jusqu’à 87 135€ pour les indépendants en 2025 (soit 10% du bénéfice imposable dans la limite de 8 fois le Plafond annuel de la Sécurité sociale), auquel s’ajoute 15% de la fraction comprise entre 1 et 8 PASS)2. Cette déductibilité permet de réduire immédiatement la pression fiscale tout en constituant une épargne long terme.
Le PER se distingue aussi par sa sortie en capital, une rente viagère ou un mix des deux. Cette souplesse donne au professionnel la possibilité d’adapter son épargne à ses besoins, notamment au moment de la retraite ou pour préparer une transmission de patrimoine sereine.
Bon à savoir : Est-il possible de débloquer un PER avant la retraite ?
En principe, le PER ne peut être débloquer avant la retraite. Cependant, dans certaines situations exceptionnelles « accident de la vie »* ou pour l’acquisition de la résidence principale, le rachat est autorisé. Le rachat anticipé porte sur tout ou partie des droits susceptibles d’être rachetés.
Les différents PER adaptés aux professionnels
Chaque professionnel a la possibilité de choisir le plan d’épargne retraite qui répond le mieux à ses besoins comme à sa situation.
- est particulièrement prisé par les travailleurs non salariés (indépendants, professions libérales, artisans). Successeur du contrat Madelin, il permet de valoriser chaque versement tout en optimisant sa fiscalité. Flexible, le PER individuel propose une gestion adaptée à votre profil (pilotée ou libre) et dispose principalement de supports financiers en unité de compte et en fonds euros.
- Le PER d’Entreprise Collectif (PERECO) : destiné à l’ensemble des collaborateurs de l’entreprise (dirigeants compris), le plan est principalement alimenté par l’épargne salariale (intéressement, participation) et l’abondement de l’employeur. Pour le professionnel, c’est un levier puissant pour compléter son épargne retraite individuelle via la trésorerie de l’entreprise.
- Le PER d’Entreprise Obligatoire (PERO) : Successeur de l' »article 83″, ce plan est réservé à une catégorie objective de personnel (souvent les cadres ou la direction). Il impose une adhésion collective financée en intégralité ou en partie par l’employeur. C’est l’assurance pour le bénéficiaire de se constituer un capital retraite régulier avec un effort d’épargne soutenu par l’entreprise.
La comparaison n’est pas clair, le PER individuel n’est pas un type de PER différent du multisupport ?
Les différents PER adaptés aux professionnels
Chaque professionnel a la possibilité de choisir le plan d’épargne retraite qui répond le mieux à ses besoins comme à sa situation.
- est particulièrement prisé par les travailleurs non salariés (indépendants, professions libérales, artisans). Successeur du contrat Madelin, il permet de valoriser chaque versement tout en optimisant sa fiscalité. Flexible, le PER individuel propose une gestion adaptée à votre profil (pilotée ou libre) et dispose principalement de supports financiers en unité de compte et en fonds euros.
- Le PER d’Entreprise Collectif (PERECO) : destiné à l’ensemble des collaborateurs de l’entreprise (dirigeants compris), le plan est principalement alimenté par l’épargne salariale (intéressement, participation) et l’abondement de l’employeur. Pour le professionnel, c’est un levier puissant pour compléter son épargne retraite individuelle via la trésorerie de l’entreprise.
- Le PER d’Entreprise Obligatoire (PERO) : Successeur de l' »article 83″, ce plan est réservé à une catégorie objective de personnel (souvent les cadres ou la direction). Il impose une adhésion collective financée en intégralité ou en partie par l’employeur. C’est l’assurance pour le bénéficiaire de se constituer un capital retraite régulier avec un effort d’épargne soutenu par l’entreprise.
La comparaison n’est pas clair, le PER individuel n’est pas un type de PER différent du multisupport ?
Bon à savoir : Gestion pilotée ou gestion libre ?
La gestion pilotée sécurise le capital à l’approche de la retraite et adapte le niveau de risque selon la phase d’épargne. Les plus autonomes préfèrent en général la gestion libre pour investir directement. Les performances passées restent des indicateurs, sans prédire l’avenir.
Choisir son plan d’épargne retraite : les critères essentiels
Pour sélectionner le PER le mieux adapté à votre situation professionnelle, plusieurs critères doivent être examinés :
- Les plafonds de déduction fiscale. Ils diffèrent selon votre statut (indépendant ou salarié). Il est important de vérifier les montants maximaux déductibles afin d’optimiser vos avantages fiscaux.
- Les frais appliqués par le gestionnaire du PER : frais d’adhésion, de versement, d’arbitrage et de gestion annuelle. Privilégiez une offre transparente et compétitive pour maximiser la performance de votre épargne.
- La diversité des supports d’investissement proposés. Disposer d’un large choix de fonds vous permet d’ajuster votre stratégie d’épargne en fonction de votre profil de risque et de vos objectifs à long terme.
Le PER Médicis : la retraite sur mesure pour les professionnels
Depuis plus de quarante-sept ans, Médicis accompagne les entrepreneurs et indépendants dans la construction d’une épargne retraite adaptée à chaque parcours.
Le PER Médicis se distingue par sa capacité à répondre aux besoins de chaque profil professionnel, à travers des solutions personnalisées et un accompagnement de proximité.
- Dirigeants d’entreprise :
L’accompagnement des experts Médicis se traduit par des conseils individualisés, des outils de simulation gratuits, des webinaires thématiques et une écoute attentive. Chaque adhérent profite d’un suivi personnalisé, conçu pour bâtir la meilleure stratégie de retraite et de valorisation patrimoniale, tout au long de sa carrière.
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Le PER constitue un allié indispensable pour préparer une retraite confortable, optimiser la fiscalité et garantir la pérennité du capital ou sa transmission. Médicis propose des solutions adaptées à chaque profil afin d’accompagner durablement les entrepreneurs, indépendants, dirigeants ou cadres dans leur stratégie de retraite professionnelle.
Questions fréquentes sur le PER pour les professionnels
Qu’est-ce qu’un PER?
Le plan d’épargne retraite (PER) est un produit d’épargne à long terme accessible à tous les professionnels : indépendants, chefs d’entreprise, cadres, autoentrepreneurs ou professions libérales. Il permet de constituer un complément de revenus à la retraite sous forme de capital, de rente ou d’un mixte des deux, en complément de la retraite obligatoire.
Quels sont les avantages fiscaux du PER pour les professionnels ?
Le principal avantage fiscal du PER réside dans la déductibilité des versements du revenu imposable, selon un plafond adapté au statut du souscripteur. Cette optimisation réduit immédiatement le montant de l’impôt à payer et permet de mutualiser les plafonds entre conjoints. À la sortie, le capital ou la rente est imposé selon la réglementation en vigueur, mais le différentiel entre le niveau d’imposition en phase d’épargne et lors du départ à la retraite constitue souvent un levier supplémentaire d’optimisation fiscale pour les professionnels.
Peut-on cumuler plusieurs PER lorsqu’on est professionnel ?
Oui, il est tout à fait possible de détenir et d’alimenter plusieurs PER en parallèle. Chaque plan bénéficie de son propre cadre de gestion et peut offrir des opportunités différentes selon le mode de sortie choisi (capital, rente, ou mixte). Cette stratégie permet de diversifier les supports d’investissement, d’optimiser la gestion patrimoniale et de maximiser les avantages fiscaux cumulés.
Est-il possible de faire un versement sur un PER depuis un compte professionnel ?
Pour les TNS et les indépendants, les versements sur le PER peuvent être effectués directement depuis le compte professionnel. Ces cotisations sont alors déductibles du bénéfice imposable de l’entreprise, dans la limite des plafonds fiscaux prévus par la loi.
Dans le cadre d’un PER d’entreprise, l’employeur peut effectuer des versements via l’abondement, l’intéressement ou la participation.
INFORMATION NON CONTRACTUELLE
Sources :
https://www.cor-retraites.fr/sites/default/files/2024-12/RA_2024_finale_impression.pdf