Notre Livre blanc « Comment maintenir votre niveau de vie à la retraite ? » vous permet de faire le point.
Comment fonctionne le système de retraite en France ?
La retraite de base obligatoire par répartition
Les régimes français de retraite fonctionnent sur le principe de la répartition : les cotisations vieillesse versées par les actifs servent à payer immédiatement les pensions de retraite des retraités. Cette solidarité intergénérationnelle ne peut fonctionner que si tous les actifs cotisent pendant leur vie professionnelle. D’où le caractère obligatoire des régimes par répartition.
Parmi eux, on distingue :
- les régimes de base en annuités,
- et les régimes complémentaires en points.
Dans les régimes de base, il faut valider 4 trimestres par an pour obtenir une annuité. Pour bénéficier du taux plein (sans décote), l’assuré doit avoir cotisé un nombre de trimestres qui varie selon sa date de naissance.
La retraite complémentaire obligatoire par répartition
Les cotisations de base sont plafonnées dans le privé. Les retraites complémentaires (Agirc-Arrco notamment) viennent donc compléter la pension de base.
Ces régimes fonctionnent aussi par répartition, mais sont calculés en points. Chaque cotisation permet d’acquérir des points de retraite complémentaire.
La retraite supplémentaire facultative par capitalisation
Les régimes de retraite supplémentaire fonctionnent sur le principe de la capitalisation : vous cotisez pour constituer votre propre rente.
Deux types :
- Régimes individuels : ex. PER individuel
- Régimes collectifs en entreprise : ex. PERECO
Comment est calculée la retraite ?
Plusieurs facteurs interviennent dans le calcul de votre retraite :
- Votre âge au départ,
- le nombre de trimestres validés,
- votre salaire ou revenu de référence,
- et le nombre de points acquis.
Les bornes d’âge
- Âge légal de départ : 64 ans (pour les générations nées après 1986).
- Âge du taux plein automatique : 67 ans (pas de décote, quelle que soit la durée cotisée).
La durée de cotisation (nombre de trimestres)
Pour bénéficier d’une retraite à taux plein, vous devez valider un nombre de trimestres selon votre année de naissance (entre 166 et 172 trimestres).
Le salaire ou revenu de référence
Il correspond à la moyenne des 25 meilleures années pour un salarié ou indépendant, et sert au calcul de la retraite de base.
Le taux de pension
Il s’applique à votre salaire de référence. À taux plein, ce taux est de 50 %.
Les formules de calcul de la pension
Retraite de base :
Salaire de référence × Taux de pension × (Trimestres cotisés / Durée de cotisation requise)
Retraite complémentaire :
Total des points × Valeur du point (au moment du départ)
Pourquoi votre pouvoir d’achat va baisser à la retraite ?
La retraite de base est plafonnée (via le plafond Sécurité sociale), et le taux plein est limité à 50 %. En cas de départ anticipé (avant 67 ans ou sans durée de cotisation complète), vous subirez une décote sur votre retraite de base et complémentaire.
Résultat : un artisan ou commerçant peut voir ses revenus chuter de 60 % à la retraite.
Comment faire face à la baisse de vos revenus à la retraite ?
- Cumul emploi-retraite : continuer à travailler tout en percevant sa retraite.
- Immobilier locatif : générer des loyers pour compléter ses revenus.
- Assurance vie : programmer des rachats partiels, avec fiscalité allégée.
Le plan d’épargne retraite (PER), la solution retraite
Le PER permet de constituer une épargne à long terme pour compléter ses revenus à la retraite.
Que ce soit en PER individuel ou PERECO, vous effectuez des versements volontaires, libres ou réguliers, avec un avantage fiscal : ils sont déductibles du revenu imposable (dans la limite du plafond annuel).
Lire notre article : La fiscalité du PER
Dans quoi pouvez-vous investir avec le PER ?
- Fonds actions
- Fonds obligataires
- Fonds monétaires
- Fonds immobiliers (SCPI, OPCI…)
- Private equity
- ETF
À la retraite : comment récupérer son épargne PER ?
Au moment de votre départ, vous choisissez :
- Rente viagère mensuelle
- Sortie en capital
- Mixte rente + capital
Le PER peut aussi préparer votre succession
Le PER assurantiel fonctionne comme une assurance vie multisupport, et vous permet de désigner vos bénéficiaires avec une fiscalité successorale avantageuse.
Le PER, complémentaire de l’assurance vie
Assurance vie : rachat possible à tout moment, utile pour projets (logement, études enfants…).
PER : déblocage à la retraite, permet de réduire l’imposition quand vos revenus sont élevés.
Comment choisir votre PER ?
Un expert Médicis peut vous accompagner pour :
- faire des simulations de pension future,
- choisir les supports les plus adaptés,
- comprendre la fiscalité du PER.
Prendre rendez-vous avec un conseiller Médicis