Oui, si vous souhaitez bénéficier d’une retraite à taux plein dès l’âge légal de départ à la retraite alors qu’il vous manque quelques trimestres retraite. Plusieurs dispositifs existent pour faire un rachat de trimestres retraite. Mais si vous pensez partir à la retraite après l’âge légal ou si vous cherchez avant tout à épargner le plus tôt possible pour améliorer le montant de votre future pension de retraite, envisagez plutôt de souscrire un plan d’épargne retraite (PER).
Pourquoi faire un rachat de trimestres pour la retraite ?
Si vous envisagez de liquider votre retraite avant d’avoir atteint l’âge du taux plein automatique de 67 ans (c’est-à-dire l’âge à partir duquel la retraite est automatiquement calculée au taux plein, même si la durée d’assurance minimale requise n’est pas remplie) et sans avoir cotisé le nombre de trimestres requis pour obtenir une retraite à taux plein, une diminution de votre pension de retraite (retraite de base et complémentaire) vous sera appliquée : on parle de décote retraite.
Pour éviter cette décote et bénéficier d’une retraite à taux plein dès l’âge légal de départ, une solution peut consister à :
- racheter des années d’études supérieures ou des années incomplètes et, si vous êtes travailleur indépendant, racheter les trimestres manquants des 6 dernières années ;
- ou racheter des trimestres pour valider des périodes non cotisées (activité salariée à l’étranger, aide bénévole à un membre invalide, etc.).
Quelles sont les conditions pour racheter des trimestres pour la retraite ?
Racheter des trimestres pour les années d’études supérieures ou années incomplètes
Le versement pour la retraite (VPLR) peut permettre de racheter jusqu’à 12 trimestres.
Ce dispositif est ouvert à tous (indépendants, salariés, libéraux…) pour :
- les années d’études supérieures (à coût réduit jusqu’à 40 ans) ;
- les années civiles incomplètes (moins de 4 trimestres validés) ;
- les stages d’études.
Le rachat peut améliorer le taux de calcul de la retraite ou à la fois le taux et la durée d’assurance, mais n’influe pas sur le revenu annuel moyen.
Le coût dépend :
- de l’âge au moment du rachat,
- du type de rachat,
- de la moyenne des revenus des 3 dernières années.
Vous pouvez faire une simulation du coût de rachat sur le site de l’Assurance retraite.
Il est également possible de racheter des points de retraite Agirc-Arrco (dans la limite de 3 ans) : site Agirc-Arrco.
À noter : les sommes versées pour le rachat de trimestres sont déductibles du revenu imposable.
Racheter les trimestres manquants des 6 dernières années (rachat Madelin)
En tant qu’indépendant (artisan, commerçant, profession libérale non réglementée), vous pouvez racheter des trimestres si :
- vous êtes actif ou radié depuis moins de 12 mois ;
- vous êtes à jour de vos cotisations ;
- vous rachetez pour les 6 dernières années connues.
Le coût dépend de la moyenne trimestrielle des revenus non-salariés, du taux de cotisation et de l’âge.
Plus d’infos : site de l’Assurance retraite.
Avantages du rachat Madelin :
- Améliore le taux de retraite + la durée de cotisation ;
- Pris en compte dans le revenu annuel moyen ;
- Comptabilisé pour un départ anticipé carrière longue.
Pour améliorer votre future pension de retraite : pensez au PER
Le PER, un produit d’épargne retraite souple
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un placement long terme destiné à la retraite, accessible aux salariés comme aux non-salariés.
Les sommes sont bloquées jusqu’à la retraite, sauf cas spécifiques (résidence principale, accident de la vie). À la retraite, vous pouvez choisir : capital, rente viagère, ou mix.
Le PER offre un avantage fiscal : les versements sont déductibles dans la limite annuelle, ou non déduits pour un avantage reporté à la sortie.
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Quel choix : PER ou rachat de trimestres retraite ?
Le choix dépend de votre âge et de votre objectif :
- PER : logique d’épargne, à <strongdémarrer tôt, horizon 10 ans ou +.
- Rachat de trimestres : logique de dépense, à envisager vers 55 ans après analyse précise.
Un rachat trop anticipé peut être inutile. Il est essentiel de comparer les pensions avec et sans rachat pour calculer l’amortissement du coût.
Combiner les deux options peut être judicieux : PER + rachat = revenu complémentaire + départ anticipé à taux plein.
Prenez rendez-vous avec un expert retraite Médicis
Médicis, spécialiste de la retraite des indépendants et dirigeants, vous propose un accompagnement personnalisé.
Un expert Médicis peut :
- analyser votre carrière ;
- identifier les trimestres manquants ;
- vous guider pour simuler et comparer vos droits retraite futurs.
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